Xác nhận lỗ khi định giá cổ phiếu của các công ty con và công ty liên kết (dưới dạng lỗ đặc biệt) trong Báo cáo tài chính chưa hợp nhất

xổ số (“SBG”) hôm nay thông báo rằng họ dự kiến ghi nhận khoản lỗ khi định giá cổ phiếu của các công ty con và công ty liên kết là 497,7 tỷ JPY là khoản lỗ đặc biệt trong báo cáo tài chính chưa hợp nhất (GAAP Nhật Bản) cho năm tài chính kết thúc vào tháng 3 năm 2020 như sau

SB WW Holdings (Cayman) Limited (“SB WW”), một công ty con thuộc sở hữu hoàn toàn của SBG, đã đầu tư 4,5 tỷ USD vào The We Company (“WeWork”), công ty vận hành dịch vụ không gian làm việc chung “WeWork”, tính đến ngày 30 tháng 9 năm 2019 Khoản đầu tư này bao gồm cổ phiếu phổ thông và một số cổ phiếu ưu đãi^*

WeWork đã gửi Biểu mẫu S-1 (tuyên bố đăng ký chứng khoán) tới Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ vào ngày 14 tháng 8 năm 2019 (ET), nhằm mục đích phát hành cổ phiếu ra công chúng Tuy nhiên, vào ngày 30 tháng 9 năm 2019, công ty đã quyết định hoãn đợt chào bán này để tập trung vào hoạt động kinh doanh cốt lõi và rút hồ sơ Theo quyết định này, kế hoạch kinh doanh của WeWork đã được sửa đổi đáng kể và vào ngày 22 tháng 10 năm 2019 (ET) SBG và WeWork đã đạt được thỏa thuận, theo đó SBG cam kết cung cấp nguồn vốn đáng kể cho WeWork, như đã thông báo trong “Tài trợ đáng kể cho WeWork” ngày 23 tháng 10 năm 2019

Do những thay đổi này, giá trị hợp lý của toàn bộ vốn chủ sở hữu của WeWork giảm xuống còn 7,8 tỷ USD kể từ ngày 30 tháng 9 năm 2019 Do đó, SBG dự kiến ghi nhận khoản lỗ 497,7 tỷ JPY khi định giá cổ phiếu của các công ty con và công ty liên kết liên quan đến SB WW, như một khoản lỗ đặc biệt trong báo cáo tài chính chưa hợp nhất (GAAP Nhật Bản) cho năm tài chính kết thúc vào tháng 3 năm 2020 Khoản lỗ này thể hiện chênh lệch giữa giá trị tài sản ròng của SB WW, phản ánh giá trị hợp lý của WeWork tính đến ngày 30 tháng 9 năm 2019 và giá trị ghi sổ (chi phí mua lại) của SB WW tại SBG

Cả SB WW và kết quả xổ số miền bắc hôm qua Vision Fund đều đầu tư vào WeWork và kết quả xổ số miền bắc hôm qua Vision Fund cũng đầu tư vào ba công ty liên kết của WeWork Đối với các khoản lỗ liên quan đến các khoản đầu tư này trên kết quả tài chính hợp nhất của SBG, hãy tham khảo “Báo cáo tài chính hợp nhất cho giai đoạn sáu tháng kết thúc vào ngày 30 tháng 9 năm 2019” được công bố hôm nay

Vào ngày 22 tháng 10 năm 2019 (ET) SBG và WeWork đã đạt được thỏa thuận, theo đó SBG cam kết cung cấp nguồn tài trợ đáng kể cho WeWork, như SBG đã công bố trong “Tài trợ đáng kể cho WeWork” ngày 23 tháng 10 năm 2019 Thỏa thuận bao gồm những nội dung sau:

• (1) Nghĩa vụ thanh toán hiện tại: Thực hiện nghĩa vụ thanh toán 1,5 tỷ USD của SBG trong các chứng quyền (cam kết tài trợ) ở mức 11,60 USD trên mỗi cổ phiếu (thực hiện vào ngày 30 tháng 10 năm 2019);
•  
• (2) Ưu đãi đấu thầu: Triển khai chào mua công khai trị giá lên tới 3 tỷ USD cho tất cả các cổ đông không phải SBG với mức giá 19,19 USD/cổ phiếu, dự kiến bắt đầu trước ngày 31 tháng 12 năm 2019, việc kết thúc phải tuân theo phê duyệt theo quy định và các điều kiện kết thúc thông thường khác;
•  
• (3) Nợ mới: Bao gồm 1,1 tỷ USD trái phiếu có bảo đảm cao cấp, 2,2 tỷ USD trái phiếu không có bảo đảm và một khoản tín dụng thư trị giá 1,75 tỷ USD Khoản tài trợ này dự kiến sẽ được thực hiện sau khi hoàn tất việc chào mua; và
•  
• (4) Hoán đổi cổ phần liên doanh: Toàn bộ lợi ích của kết quả xổ số miền bắc hôm qua Vision Fund trong các liên doanh khu vực bên ngoài liên doanh Nhật Bản sẽ được đổi lấy cổ phần trong WeWork với giá 11,60 USD/cổ phiếu

SBG sẽ công bố tác động của những sự kiện này đến kết quả tài chính chưa hợp nhất của mình khi cần thiết sau khi chúng chắc chắn