Mua lại 48,8 triệu cổ phiếu của xổ số miền bắc minh ngọc (Tương đương 7,6 tỷ USD) mà không cần xem xét bổ sung khi đáp ứng điều kiện xem xét ngẫu nhiên

xổ số (“SBG”) thông báo rằng vào ngày 26 tháng 12 năm 2023 (giờ Hoa Kỳ), họ đã thông báo cho T-Mobile US, Inc (“T-Mobile”) phát hành 48751557 cổ phiếu phổ thông của mình (“Cổ phiếu”, tương đương 7591 triệu USD (1,1 nghìn tỷ JPY)^*1) dựa trên giá đóng cửa ngày 22 tháng 12 năm 2023) việc thực hiện yêu cầu này yêu cầu xổ số miền bắc minh ngọc phát hành, không cần xem xét bổ sung, tổng cộng 48751557 cổ phiếu phổ thông của xổ số miền bắc minh ngọc (“Cân nhắc ngẫu nhiên”) cho SBG hoặc chi nhánh được chỉ định của nó SBG dự kiến xổ số miền bắc minh ngọc sẽ phát hành Cổ phiếu cho công ty con thuộc sở hữu hoàn toàn của SBG trong vòng 10 ngày làm việc kể từ ngày thông báo

Vào tháng 7 năm 2013, SBG đã đầu tư 2,1 nghìn tỷ JPY (0,4 nghìn tỷ JPY tiền mặt hiện có và 1,7 nghìn tỷ JPY tiền vay) để mua lại Sprint Corporation (“Sprint”) làm công ty con Sau đó, Sprint sáp nhập với xổ số miền bắc minh ngọc US, Inc vào ngày 1 tháng 4 năm 2020 (“Sáp nhập”) Khi xem xét việc sáp nhập, SBG đã nhận được cổ phiếu của xổ số miền bắc minh ngọc và Khoản cân nhắc dự phòng Bao gồm cả Cổ phiếu, khoản đầu tư vào Sprint đạt IRR vốn chủ sở hữu (tỷ lệ hoàn vốn nội bộ) là 25,5% và MOIC (bội số vốn đầu tư) là 8,1 lần kể từ ngày 22 tháng 12 năm 2023 Xem “4 Hồ sơ theo dõi đầu tư” để biết chi tiết

Việc xem xét ngẫu nhiên là quyền mua Cổ phiếu mà không cần xem xét bổ sung nếu giá trung bình tính theo khối lượng trong 45 ngày trên mỗi cổ phiếu phổ thông của xổ số miền bắc minh ngọc trên Thị trường lựa chọn toàn cầu của NASDAQ bằng hoặc lớn hơn 150 USD (như được điều chỉnh như quy định trong Thỏa thuận trong thư) vào bất kỳ thời điểm nào trong khoảng thời gian bắt đầu vào ngày kỷ niệm thứ hai kể từ ngày kết thúc sáp nhập và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2025 Tuyên bố chia cổ tức của xổ số miền bắc minh ngọc vào ngày 25 tháng 9 năm 2023 là 0,65 USD trên mỗi cổ phiếu cho các cổ đông ghi nhận kể từ ngày 1 tháng 12 năm 2023, ngưỡng giá phát hành Cân nhắc dự phòng đã được điều chỉnh thành 149,35 USD so với mức giá trước đó là 150 USD theo các điều khoản của Thỏa thuận Thư

Sau khi hoàn tất việc sáp nhập vào ngày 1 tháng 4 năm 2020, SBG đã ghi nhận giá trị hợp lý của Khoản cân nhắc dự phòng là 1825 triệu USD (196,3 tỷ JPY) như một phần của lãi bán Sprint trong báo cáo lãi hoặc lỗ hợp nhất và là “Tài sản tài chính phái sinh” trong báo cáo tình hình tài chính hợp nhất Sau đó, những thay đổi về giá trị hợp lý của nó đã được ghi nhận là “Lãi (lỗ) từ các khoản đầu tư vào Hoạt động đầu tư của Công ty mẹ (Lãi (lỗ) phái sinh từ các khoản đầu tư)” trong báo cáo lãi hoặc lỗ hợp nhất Giá trị hợp lý tính đến ngày 30 tháng 9 năm 2023 là 5666 triệu USD (847,5 tỷ JPY)

Do điều kiện của Khoản cân nhắc tiềm tàng được đáp ứng vào ngày 22 tháng 12 năm 2023 (giờ Hoa Kỳ), chênh lệch giữa giá trị hợp lý của Khoản cân nhắc tiềm ẩn tính đến ngày đó và tính đến ngày 30 tháng 9 năm 2023, 1925 triệu USD (274,0 tỷ JPY*1), sẽ được ghi nhận là “Lãi từ khoản đầu tư tại Công ty đầu tư kinh doanh của các công ty mẹ (Lãi phái sinh từ đầu tư)” trong báo cáo lãi hoặc lỗ hợp nhất cho quý 3 (tháng 10 đến tháng 12) của năm tài chính 2023 Khi đáp ứng đủ điều kiện, Điều khoản dự phòng trở thành quyền nhận cổ phiếu và thay đổi về giá trị hợp lý tính đến ngày nhận Cổ phiếu cũng sẽ được ghi là “Lãi (lỗ) từ các khoản đầu tư vào Hoạt động kinh doanh đầu tư của Công ty mẹ (Lãi (lỗ) phái sinh từ các khoản đầu tư)” Ngoài ra, tại ngày nhận Cổ phiếu, “Tài sản tài chính phái sinh (quyền nhận cổ phiếu)” sẽ được phân loại lại thành “Chứng khoán đầu tư” theo giá trị hợp lý (giá cổ phiếu) của Cổ phiếu trên báo cáo tình hình tài chính hợp nhất Những thay đổi về giá trị hợp lý kể từ ngày đó sẽ được ghi nhận là “Lãi (lỗ) từ khoản đầu tư vào Hoạt động kinh doanh đầu tư của Công ty mẹ (Lãi (lỗ) chưa thực hiện khi định giá các khoản đầu tư)” trong báo cáo lãi hoặc lỗ hợp nhất

Trong tính toán NAV (giá trị tài sản ròng) được công bố tại các thông báo thu nhập hàng quý, giá trị vốn chủ sở hữu của cổ phần trong xổ số miền bắc minh ngọc bao gồm giá trị hợp lý của Khoản cân nhắc dự phòng (5666 triệu USD (847,5 tỷ JPY) tính đến ngày 30 tháng 9 năm 2023) Dựa trên giá đóng cửa ngày 22 tháng 12 năm 2023, giá trị hợp lý của quyền nhận cổ phiếu là 7591 triệu USD